一、建筑行業社保入稅政策解析與籌劃策略

（一）繳納社保費用的基數確定規則

（二）企業不同的用工形式下的個稅與社保籌劃策略

（三）建筑企業雇傭農民工業務中的財稅處理和社保費用處理

（四）工資發放單位與社保繳納單位不是同一單位的情形分析及個稅和社保應對策略

（五）農民工新農合與城鎮社保的關系以及應對策略

（六）農民工工資專用賬戶管理制度下業主與總包方、總包方與分包方、分包方與農民工之間業務的的財務處理

（七）農民工工資專用賬戶管理制下的稅收風險及化解之策

（八）建筑企業掛靠勞務公司開具發票的現實狀況、法律風險、稅收風險及應對策略

（九）建筑勞務公司委托班組長或包工頭代發農民工工資的現狀與個稅和社保應對策略

（十）如何結合總局28號公告及官方解答處理勞務報酬代開票、預扣預繳個稅以及稅前扣除合規憑證問題

（十一）非全日制用工在社保籌劃中的應用

（十二）用工模式變化在社保籌劃中的應用

（十三）優化薪資結構模式在社保籌劃中的應用

（十四）從個稅和社保稽查案例中反思完善社保籌劃思路總結

（十五）總分或母子公司之間人員、個稅和社保不同步的風險分析以及應對措施；

（十六）稅務機關審查工資、個稅和社保時企業應注意的地方有哪些；

（十七）兩處以上取得工資如何繳納個稅和社保，如何能節稅降費；

（十八）針對自由職業者的個稅和社保策略如何應用到企業人員

（十九）個稅和社保籌劃中應注意的發票虛開風險及防范措施

（二十）個稅和社保籌劃中應注意的偷稅（逃稅）風險及防范措施

二、建筑行業成本稅負降低策略分析

（一）工程項目計稅方式選擇決策中的測算分析方法介紹及應用

（二）一般計稅和簡易計稅方式下的增值稅稅負平衡策略

（三）工程項目結束后未扣除的分包發票如何處理

（四）超過認證抵扣期限的專票如何申請重新認證抵扣成功的幾率大

（五）如何活學活用總局11號公告以增加和當地談判的籌碼并節約成本；

（六）如何利用小規模或小型微利企業降低稅負

（七）稅率變化對建筑企業合同談判、工程結算、發票開具、申報的影響分析；稅率變化對增值稅、企業所得稅的稅負及利潤影響分析；

（八）收到預收款，如何開票和預繳

（九）建筑企業總機構（總部機關）發生的進項稅在什么情況下要做進項稅額轉出處理

（十）建筑企業多轉出的進項稅額能否再轉回的政策及應用分析

（十一）實名制用工的政策規定及現狀分析以及應對策略

（十二）甲供材模式下計稅方式選擇的規劃

（十三）如何活學活用總局28號公告以降低成本

（十四）如何結合建造合同準則分析成本核算模式透視稅稅差異預警風險

（十五）如何通過建筑企業、房開企業聯動模式進行稅務籌劃

（十六）建筑施工企業由核定征收轉為查賬征收以后，如何應對成本不足問題

（十七）建筑企業營改增前多交的營業稅怎么辦

（十八）掛靠項目利潤回流測算分析、方案制定及風險評估

三、金三并庫及2019年稽查形勢分析

（一）金三預警案例介紹分析

（二）2019年稅務稽查形勢介紹

（三）稅務稽查職能介紹及企業應對分析

（四）如何從稅務稽查案例中吸取教訓和總結經驗